Dziś specjalny ukłon w stronę 20% czytelników bloga, którzy na co dzień zamieszkują w UK i mają ten przywilej korzystać ze specjalnego produktu jakim jest ISA czyli indywidualne konto oszczędnościowe. Czas jest odpowiedni bo już niedługo kończy się w Anglii rok podatkowy a to doskonała okazja, żeby zainwestować część pieniędzy w ramach ISA. Dla pozostałych czytelników jest to pewnego rodzaju ciekawostka inwestycyjna.
W języku angielskim skrót ISA rozwija się jako Indywidual Saving Account i jest to kolejny po spread bettingu sposób na inwestowanie na giełdzie w sposób, umożliwiający osiągać nieskończone zyski nie narażając się przy tym na płacenie podatku od zysków.
Co jest ISA i jakie ma ograniczenia
Indywidualne konto oszczędnościowe w skrócie zwane ISA jest to produkt umożliwiający inwestowanie pewnej części naszych oszczędności bez potrzeby martwienia się o podatek od zysków kapitałowych. Ten specjalny produkt zoptymalizowany podatkowo dopuszcza inwestycje na giełdzie oraz w ryzykowane fundusze inwestycyjne.
Mogą z niego korzystać tylko i wyłącznie rezydenci podatkowi zamieszkujący na stałe w Wielkiej Brytanii oraz ich dzieci
Zasada działania ISA jest dość prosta, ale ma również kilka haczyków na które trzeba uważać. Co roku rząd Wielkiej Brytanii w momencie publikacji ustawy budżetowej wyznacza limit wpłat na tego typu konta na dany rok podatkowy. W ten sposób ogranicza jaki kapitał początkowy możemy inwestować bez płacenia podatku. Oznacza to, że pomiędzy 6 kwietnia a 5 kwietnia kolejnego roku mamy do dyspozycji pewną kwotę wpłaty do wykorzystania.
Nie możemy wpłacać więcej aż do rozpoczęcia następnego roku podatkowego. Jeżeli wypłacimy pieniądze z ISA to możemy je wpłacić z powrotem tylko w ramach rocznego limitu.
Konto ISA działa w jedną stronę mamy ograniczone wpłaty i nie ograniczone wypłaty.
3 Rodzaje Indywidualnych Kont Oszczędnościowych
Cash ISA (konto gotówkowe)
Połowę rocznego limitu wpłaty można wpłacić i trzymać na lokatach terminowych. Tego typu inwestowaniu a raczej oszczędzaniu zazwyczaj towarzyszą promocje w postaci atrakcyjnego oprocentowania pieniędzy przez jakiś początkowy okres. Zazwyczaj po zakończonej promocji oprocentowanie wraca do normalnych rynkowych wartości. Wtedy jedyną słuszną opcją jest poszukanie nowej promocji i przeniesienie się do innego banku.
Stock & Shares ISA (rachunek inwestycyjny)
Czyli to co „tygryski” lubią najbardziej. W ramach tego rachunku możemy wpłacić całość dozwolonej kwoty na dany rok podatkowy. Wybór inwestycji jest ogromny. Mamy do dyspozycji fundusze inwestycyjne w tym również akcyjne. Możemy inwestować w niektóre z ETF’ów, a także akcje największych angielskich i amerykańskich spółek.
Rząd próbuje ograniczać ryzyko i nie zezwala inwestować we wszystkie spółki. Np nie możemy kupować spółek z angielskiego rynku AIM (to taki polski New Connect). Nie mamy również dostępu do wszystkich spółek amerykańskich.
Aktualny limit wpłat jest na poziomie 20 tysięcy funtów (rok podatkowy 2020/2021) i rok rocznie jest zwiększany. Przynajmniej na razie. Aktualny limit możecie sprawdzić na stronie rządowej klikając w linka tutaj
Junior ISA (rachunek inwestycyjny dla dziecka)
Jeżeli macie dziecko i mieszka ono na co dzień w UK to macie możliwość otwarcia indywidualnego konta oszczędnościowego również dla niego. Limity wpłat są dużo niższe w tym roku nieco ponad 4 tysiące funtów. Podobnie jak wyżej 50% może być przeznaczona na lokaty a reszta lub całość na inwestycje w akcje. Mimo, że to rodzice wpłacają pieniądze, właścicielem pieniędzy jest dziecko. Prawnie staje się ich właścicielem jak ukończy 16 rok życia, ale może je samodzielnie wypłacić dopiero po ukończeniu 18 roku życia.
Zalety i Wady Indywidualnych Kont Oszczędnościowych
Zalety:
- zyski zwolnione z podatku od zysków kapitałowych
- środki możemy wypłacać w dowolnym momencie nie musimy czekać do osiągnięcia wieku emerytalnego
- szeroki wachlarz potencjalnych inwestycji
Wady:
- jeżeli inwestujemy w amerykańskie spółki wszystkie transakcje są rozliczane w funtach przez co ponosimy ryzyko kursowe
- nie możemy trzymać na koncie gotówki w innych walutach niż funt brytyjski
- limit wpłat uniemożliwia swobodne żonglowanie środkami pomiędzy różnymi kontami
- nie można inwestować w najmniejsze spółki
- nie można automatycznie reinwestować dywidendy otrzymywane z amerykańskich spółek
Jak najlepiej wykorzystywać ISA w inwestowaniu
Konta te najlepiej sprawdzają się przy inwestowaniu długoterminowych a akcje spółek notowanych w Londynie, które wypłacają dywidendę. Przy takim wąskim podejściu możemy skorzystać ze wszystkich zalet i nie mamy do czynienia z wadami. W pewien sposób produkt ten promuje giełdę w Londynie.
Jeżeli mieszkasz w UK i szczególnie interesuje Ciebie specyfika inwestowania na wyspach możesz również poczytać inne wpisy ściśle związane ze specyfiką inwestowania w UK